北京工业大学教育基金会2024年度审计报告-北京工业大学教育基金会

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北京工业大学教育基金会2024年度审计报告

来源：

时间: 2025-04-01

北京工业大学教育基金会

2024年度

审计报告

一、审计报告

二、资产负债表

三、业务活动表

四、现金流量表

五、财务报表附注

六、北京和兴会计师事务所有限责任公司执业证书及营业执照副本复印件

委托单位：北京工业大学教育基金会

审计单位：北京和兴会计师事务所有限责任公司

联系电话：010-68656553

传真号码：010-68651383

审计报告

和兴审字〔2025〕0075号

北京工业大学教育基金会：

一、审计意见

我们审计了北京工业大学教育基金会的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的业务活动表、现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了北京工业大学教育基金会2024年12月31日的财务状况以及2024年度的业务活动情况和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北京工业大学教育基金会，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、理事会对财务报表的责任

北京工业大学教育基金会理事会（以下简称理事会）负责按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，理事会负责评估北京工业大学教育基金会的持续运营能力，披露与持续运营相关的事项（如适用），并运用持续运营假设，除非理事会计划清算北京工业大学教育基金会、终止运营或别无其他现实的选择。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价理事会选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对理事会使用持续运营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北京工业大学教育基金会持续运营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北京工业大学教育基金会不能持续运营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与北京工业大学教育基金会就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

北京和兴会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：

（盖章）

中国·北京市中国注册会计师：

2025年3月13日

资产负债表

编制单位：北京工业大学教育基金会 2024年12月31日单位：元

资产	行次	年初数	期末数	负债和净资产	行次	年初数	期末数
流动资产：				流动负债：
货币资金	1	42,896,668.31	38,379,946.67	短期借款	61
短期投资	2			应付款项	62	120.00	-
应收款项	3	52,000.00	1,200.00	应付工资	63
预付账款	4			应交税金	65	116,268.00	155,092.00
存货	8	28,039.50	28,039.50	预收账款	66
待摊费用	9			预提费用	71
一年内到期的长期债权投资	15			预计负债	72
其他流动资产	18			一年内到期的长期负债	74
流动资产合计	20	42,976,707.81	38,409,186.17	其他流动负债	78
				流动负债合计	80	116,388.00	155,092.00
长期投资：
长期股权投资	21			长期负债：
长期债权投资	24			长期借款	81
长期投资合计	30	-	-	长期应付款	84
				其他长期负债	88
固定资产：				长期负债合计	90	-	-
固定资产原价	31	107,377.00	325,654.00
减：累计折旧	32	27,499.50	80,105.79	受托代理负债：
固定资产净值	33	79,877.50	245,548.21	受托代理负债	91
在建工程	34
文物文化资产	35			负债合计	100	116,388.00	155,092.00
固定资产清理	38
固定资产合计	40	79,877.50	245,548.21

无形资产：
无形资产	41		120,694.48	净资产：
				非限定性净资产	101	17,538,058.87	15,552,091.74
受托代理资产：				限定性净资产	105	25,402,138.44	23,068,245.12
受托代理资产	51			净资产合计	110	42,940,197.31	38,620,336.86

资产总计	60	43,056,585.31	38,775,428.86	负债和净资产总计	120	43,056,585.31	38,775,428.86

单位负责人：李国俊财务负责人：骆琪制表：高艳青

业务活动表

编制单位：北京工业大学教育基金会 2024年度单位：元

项目	行次	上年数			本年累计数
项目	行次	非限定性	限定性	合计	非限定性	限定性	合计
一、收入
其中：捐赠收入	1	4,015,570.90	6,660,761.16	10,676,332.06	27,883.00	3,812,705.89	3,840,588.89
会费收入	2			-			-
提供服务收入	3	-	-	-	-		-
商品销售收入	4			-			-
政府补助收入	5			-			-
投资收益	6			-			-
其他收入	9	967,356.79		967,356.79	421,903.60		421,903.60
收入合计	11	4,982,927.69	6,660,761.16	11,643,688.85	449,786.60	3,812,705.89	4,262,492.49
二、费用				-
（一）业务活动成本	12	4,433,047.72		4,433,047.72	8,545,535.21	-	8,545,535.21
其中：慈善活动支出	13	4,433,047.72		4,433,047.72	8,545,535.21		8,545,535.21
其他业务活动成本	14	-		-			-
（二）管理费用	21	33,735.65		33,735.65	36,817.73		36,817.73
（三）筹资费用	24			-			-
（四）其他费用	28			-			-
费用合计	35	4,466,783.37	-	4,466,783.37	8,582,352.94	-	8,582,352.94
三、限定性净资产转为非限定性净资产	40	4,427,047.72	-4,427,047.72	-	6,116,251.21	-6,116,251.21	-
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）	45	4,943,192.04	2,233,713.44	7,176,905.48	-2,016,315.13	-2,303,545.32	-4,319,860.45

单位负责人：李国俊财务负责人：骆琪制表：高艳青

现金流量表

编制单位：北京工业大学教育基金会 2024年度单位：元

项目	行次	金额
一、业务活动产生的现金流量：
接受捐赠收到的现金	1	3,815,469.89
收取会费收到的现金	2	-
提供服务收到的现金	3	-
销售商品收到的现金	4	-
政府补助收到的现金	5	-
收到的其他与业务活动有关的现金	8	421,903.60
现金流入小计	13	4,237,373.49
提供捐赠或者资助支付的现金	14	8,369,000.40
支付给员工以及为员工支付的现金	15	-
购买商品、接受服务支付的现金	16	-
支付的其他与业务活动有关的现金	19	36,817.73
现金流出小计	23	8,405,818.13
业务活动产生的现金流量净额	24	-4,168,444.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	25	-
取得投资收益所收到的现金	26	-
处置固定资产和无形资产所收回的现金	27
收到的其他与投资活动有关的现金	30
现金流入小计	34	-
购建固定资产和无形资产所支付的现金	35	348,277.00
对外投资所支付的现金	36	-
支付的其他与投资活动有关的现金	39
现金流出小计	43	348,277.00
投资活动产生的现金流量净额	44	-348,277.00
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金	45
收到的其他与筹资活动有关的现金	48
现金流入小计	50	-
偿还借款所支付的现金	51
偿付利息所支付的现金	52
支付的其他与筹资活动有关的现金	55
现金流出小计	58	-
筹资活动产生的现金流量净额	59	-
四、汇率变动对现金的影响额	60
五、现金及现金等价物净增加额	61	-4,516,721.64

单位负责人：李国俊财务负责人：骆琪制表：高艳青

北京工业大学教育基金会

2024年度财务报表附注

（除特别说明，以人民币元表述）

一、基本情况

北京工业大学教育基金会（以下简称：“本基金会”）是经北京市民政局批准，1994年10月16日成立的非公募基金会，注册资金为人民币200万元，统一社会信用代码为53110000500307711B，有效期为2023年3月8日至2027年5月25日，法定代表人为李国俊，住所为北京市朝阳区平乐园100号。

业务主管单位：北京市教育委员会

业务范围：筹措、管理、使用资源，资助本校建设与发展，奖励有突出贡献的单位与个人。

截至2024年12月31日本基金会无分支、代表机构。

二、财务报表的编制基础

本基金会理事会对基金会持续运营能力评估后，认为本基金会不存在可能导致对持续运营产生重大疑虑的事项或情况，本基金会财务报表是按照持续运营假设为基础编制的。

三、遵循《民间非营利组织会计制度》的声明

本基金会财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反映了本基金会的财务状况、业务活动成果和现金流量。

四、重要会计政策、会计估计的说明

1.会计期间

本基金会以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

2.记账本位币

本基金会以人民币为记账本位币。

3.记账基础和计价原则

本基金会的会计核算以权责发生制为基础，资产以实际成本计量。

4.外币业务核算方法

本基金会会计年度内涉及的外币收支业务，按业务发生当日（当月1日）的市场汇价折合为人民币记账，年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，按用途及性质计入当期筹资费用或予以资本化。

5.短期投资

短期投资指本基金会持有的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。

短期投资在取得时按照投资成本计量。

处置短期投资时，应将实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。

6.应收款项

本基金会的应收款项包括：其他应收款。

（1）坏账准备核算方法：直接转销法。

本基金会的坏账核算采用直接转销法，即：当应收款项实际发生坏账损失时，直接从应收账款中转销，计入当期管理费用。

（2）坏账确认标准

①债务人死亡或破产，以其遗产或破产财产清偿后，仍然不能收回的；

②债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。

7.存货

（1）存货分类

本基金会存货包括在日常业务活动中持有以备出售或捐赠的，或者为了出售、捐赠仍处在生产过程中的，或者将在生产、提供服务或日常管理过程中耗用的材料、物资、商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本基金会取得存货按实际成本计价。存货在发出时，采用个别计价法，确定发出存货的实际成本。

（3）存货的盘存制度

本基金会存货每年定期盘点一次。

（4）存货跌价准备的确认原则：

本基金会在期末按可变现净值与账面价值孰低的原则确定存货的期末价值。对可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备。如下年度可变现净值回升，应在原已确认的跌价损失的金额内转回。

8.长期投资

本基金会的长期投资包括：长期股权投资、长期债权投资等。

（1）长期股权投资

长期股权投资在取得时，按实际成本作为初始投资成本。如果民间非营利组织对被投资单位无控制、无共同控制且重大影响，长期股权投资应当采用成本法进行核算；如果民间非营利组织对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响，长期股权投资应当采用权益法进行核算。处置长期股权投资时，应当将实际取得价款与投资账面价值的差额确认为当期投资损益。

（2）长期债权投资

长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。长期债券投资的初始投资成本与债券面值之间的差额，在债券持续时间，按直线法于确认债券利息收入时予以摊销。处置长期债权投资时，实际取得的价款与投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。

（3）长期投资减值准备

本基金会期末，对长期投资逐项进行检查，按单项投资可回收金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

9.固定资产

（1）固定资产确认标准

固定资产是指本基金会为行政管理、提供服务、生产商品或者出租目的而持有的，预计使用年限超过1年，且单位价值较高的有形资产。

（2）固定资产初始计量

固定资产按取得时的实际成本计价。

（3）固定资产折旧

固定资产折旧采用年限平均法计算，即按固定资产的原值和估计使用年限确定其折旧率，年分类折旧率如下：

资产类别	使用年限	残值率	年折旧率
器具、工具、家具等	5年	0%	20.00%
电子设备	3年	0%	33.33%

（4）不计提折旧的资产

本基金会用于展览、教育或研究等目的的历史文物、艺术品以及其他具有文化或者历史价值并作为长期或者永久保存的典藏等，作为文物文化资产核算，不计提折旧。

10.在建工程

在建工程应当按照所建造工程达到预定可使用状态前实际发生的全部必要支出确定其工程成本，并单独核算。

11.无形资产

本基金会无形资产是指为开展业务活动、出租和管理目的而持有的且没有实物形态的非货币性长期资产，包括：办公软件。无形资产按取得时的实际成本计价，无形资产在合同或法律规定的有效期内按直线法摊销，具体如下：

无形资产类别	摊销年限
办公软件	6年

12.受托代理资产

受托代理资产是指本基金会接受委托，从事受托代理业务而收到的资产。

13.预计负债的确认原则

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本基金会将其确认为负债，以清偿该负债所需支出的最佳估计数予以计量，并在资产负债表中单列项目予以反映：

（1）该义务是基金会承担的现时义务。

（2）该义务的履行很可能导致或服务潜力的资源流出。

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

14.限定性净资产、非限定性净资产确认原则

资产或资产所产生的经济利益（如资产投资利益和利息等）的使用受到资产提供者或者国家有关法律、行政法规所设置的时间限定或用途限定，则由此形成的净资产为限定性净资产；除此之外的其他净资产，为非限定性净资产。

15.收入确认原则

收入是指本基金会开展业务活动取得的、导致本期净资产增加的经济利益或者服务潜力的流入。收入按照其来源分为捐赠收入、提供服务收入、商品销售收入、政府补助收入、投资收益、其他收入。本基金会在确认收入时，应区分交换交易所形成的收入和非交换交易所形成的收入。

（1）交换交易所形成的收入，包括商品销售收入、提供劳务收入、让渡资产使用权等收入。本基金会对交换交易产生的收入按以下方法确认收入实现：

①销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转换给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本会；相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入。

②提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，可以按照完工进度或完成的工作量确认收入。

③让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入本基金会；收入的金额能够可靠地计量。

（2）非交换交易所形成的收入，包括捐赠收入和政府补助收入，对非交换交易形成的收入本基金会按以下方法确认：

①对于无条件的捐赠或政府补助，在收到时确认收入；

②对于附条件的捐赠或政府补助，在取得捐赠资产或政府补助资产控制权时确认收入；

③基金会存在需要偿还全部或部分捐赠资产或者相应金额的现时义务时，应当根据需要偿还的金额确认一项负债和费用。

④接受捐赠的非货币性资产，应当以其公允价值确认收入。捐赠方在捐赠时，应当提供注明捐赠非货币性资产公允价值的证明，如果不能提供上述证明，接受捐赠方不得向捐赠方开具公益性捐赠票据，不确认为捐赠收入。

⑤本基金会接受的劳务捐赠，不确认为收入。

16.成本费用划分原则

本基金会的支出分为业务活动成本、管理费用、筹资费用、其他费用。

（1）业务活动成本核算本基金会为了实现业务活动目标、开展项目活动或者提供服务所发生的费用。

（2）管理费用核算本基金会为组织和管理业务活动所发生的各项费用。

（3）筹资费用核算本基金会为筹集业务活动所需资金而发生的费用。

（4）其他费用核算基金会发生的无法归属到业务活动成本、管理费用或筹资费用中的费用。

17.重要会计政策变更情况的说明：无。

五、财务报表主要项目注释

1.货币资金

货币资金种类	币种	年初数	年末数
库存现金	人民币
银行存款	人民币	42,896,668.31	38,379,946.67
合计		42,896,668.31	38,379,946.67

2.应收款项

种类	年初数	年末数
应收账款	-	-
其他应收款	52,000.00	1,200.00
合计	52,000.00	1,200.00

2.1其他应收款账龄

账龄	年初账面余额			年末账面余额
账龄	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
1年以内	52,000.00	-	52,000.00	1,200.00	-	1,200.00
1-2年	-	-	-	-	-	-
2-3年	-	-	-	-	-	-
3年以上	-	-	-	-	-	-
合计	52,000.00	-	52,000.00	1,200.00	-	1,200.00

2.2其他应收款客户

客户名称	年初账面余额		年末账面余额		欠款时间	欠款原因
客户名称	账面余额	占其他应收款总额比例	账面余额	占其他应收款总额比例	欠款时间	欠款原因
校友总会工作发展基金项目预约入校系统开发费	36,000.00	69.23%	-	0.00%
促进经济产业发展的内蒙风光储电力电网系统发展路径研究项目用款	16,000.00	30.77%	-	0.00%
校友总会工作发展基金项目暂借会务费	-	0.00%	1,200.00	100.00%	2024年	项目支出待报销
合计	52,000.00	100.00%	1,200.00	100.00%

3.存货

存货种类	年初账面余额	本年增加额	本年减少额	年末账面余额
接受捐赠防疫物资	28,039.50	-	-	28,039.50
合计	28,039.50	-	-	28,039.50

4.固定资产及累计折旧

4.1固定资产类别

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、固定资产原价合计	107,377.00	218,277.00	-	325,654.00
其中：电子设备	85,662.00	218,277.00	-	303,939.00
办公家具	21,715.00		-	21,715.00
二、累计折旧合计	27,499.50	52,606.29	-	80,105.79
其中：电子设备	18,451.50	48,263.25	-	66,714.75
办公家具	9,048.00	4,343.04	-	13,391.04
三、固定资产账面净值合计	79,877.50			245,548.21
其中：电子设备	67,210.50			237,224.25
办公家具	12,667.00			8,323.96

4.2固定资产用途

用途	年初数			年末数
用途	原价	累计折旧	账面净值	原价	累计折旧	账面净值
自用			-	-	-	-
公益项目	107,377.00	27,499.50	79,877.50	325,654.00	80,105.79	245,548.21
合计	107,377.00	27,499.50	79,877.50	325,654.00	80,105.79	245,548.21

5.无形资产

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
一、原值	-	130,000.00	-	130,000.00
其中：校友预约入校小程序	-	60,000.00		60,000.00
基金会财务软件	-	70,000.00		70,000.00
二、累计摊销	-	9,305.52	-	9,305.52
其中：校友预约入校小程序	-	8,333.30		8,333.30
基金会财务软件	-	972.22		972.22
三、减值准备				-
其中：校友预约入校小程序				-
基金会财务软件				-
四、净值	-			120,694.48
其中：校友预约入校小程序	-			51,666.70
基金会财务软件	-			69,027.78

6.应付款项

种类	年初数	年末数
应付账款	-	-
其他应付款	120.00
合计	120.00	-

6.1其他应付款账龄：

账龄	年初数	年末数
1年以内	120.00	-
1-2年	-	-
2-3年	-	-
3年以上	-	-
合计	120.00	-

6.2其他应付款主要客户：

项目	年初账面余额	本年增加额	本年减少额	年末账面余额
基金会（非定向）	120.00		120.00	-
合计	120.00	-	120.00	-

7.应交税金

税费项目	年初数	年末数	适用税率
代扣代缴个人所得税	116,268.00	155,092.00	3%-45%
合计	116,268.00	155,092.00

8.净资产

8.1净资产

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
1.非限定性净资产	17,538,058.87	449,786.60	2,435,753.73	15,552,091.74
2.限定性净资产	25,402,138.44	3,812,705.89	6,146,599.21	23,068,245.12
合　计	42,940,197.31	4,262,492.49	8,582,352.94	38,620,336.86

8.2净资产变动原因分析

当年收支结余-4,319,860.45元，影响2024年度净资产减少4,319,860.45元。

9.捐赠收入

9.1捐赠收入列示

项目	本年发生额	上年发生额
1.限定性捐赠收入	3,812,705.89	6,660,761.16
2.非限定性捐赠收入	27,883.00	4,015,570.90
合计	3,840,588.89	10,676,332.06

接受捐赠情况、大额捐赠情况

项目	现金	非现金	合计
一、本年度捐赠收入	3,840,588.89	-	3,840,588.89
（一）来自境内的捐赠	3,840,588.89	-	3,840,588.89
其中：来自境内自然人的捐赠	102,660.07		102,660.07
来自境内法人或者其他组织的捐赠	3,737,928.82		3,737,928.82
（二）来自境外的捐赠	-	-	-
其中：来自境外自然人的捐赠	-	-	-
来自境外法人或者其他组织的捐赠	-	-	-
来自境外非政府组织的捐赠	-		-
二、接受非公益性捐赠情况（对捐赠人构成利益回报条件的赠与或不符合公益性目的赠与）	-	-	-
三、大额捐赠收入情况
捐赠人	本年捐赠		用途
捐赠人	现金	非现金	用途
儿童投资基金会（英国）北京代表处	2,173,928.70		零碳微单元能源综合系统解决方案
北京小米公益基金会	500,000.00	-	用于设立“小米奖学金”和“小米助学金”
温州宏丰电工合金股份有限公司	200,000.00		设立“宏丰合金奖励基金”，1.设立奖学金、奖教金，奖励优秀在读学生、在职教师、教育管理干部: 2.支持教育事业的发展。
合计	2,873,928.70	-

注：来自境外非政府组织不包括境外非政府组织代表机构；大额捐赠收入中的捐赠人是指本年度累计捐赠超过基金会当年捐赠收入5%以上或者500万以上的捐赠单位或个人。

9.2涉及境外捐赠情况

项目	现金	非现金	合计	捐赠方	用途
境内大使馆捐赠	-	-	-
境外非政府组织境内代表机构的捐赠	2,173,928.70		2,173,928.70	儿童投资基金会（英国）北京代表处	零碳微单元能源综合系统解决方案
境外自然人、法人或其他组织的捐赠	-	-	-
境外非政府组织的捐赠	-	-	-
合计	2,173,928.70	-	2,173,928.70

9.3接受国内其他基金会捐赠

2024年北京工业大学教育基金会接受国内1家基金会捐赠,见下表;

序号	捐款方	金额
1	北京小米公益基金会	500,000.00
合计		500,000.00

10.其他收入

项目	本年发生额	上年发生额
银行存款利息收入	412,867.73	961,571.75
个人所得税代扣代缴手续费	9,035.87	5,785.04
合计	421,903.60	967,356.79

11.业务活动成本

11.1业务活动成本列示

项目	本年发生额	上年发生额
其中：慈善活动支出	8,545,535.21	4,433,047.72
其他业务活动成本	-	-
合计	8,545,535.21	4,433,047.72

11.2重大公益项目收支明细表

项目名称	收入	直接或委托其他组织资助给受益人的款物	为提供慈善服务和实施慈善项目发生的人员报酬、志愿者补贴和保险	使用房屋、设备、物资发生的相关费用	为管理慈善项目发生的差旅、物流、交通、会议、培训、审计、评估等费用	其他费用	总计
北京工业大学“校友之家”建设项目		2,200,000.00					2,200,000.00
碳中和下全国能源和经济产业转型的新型电力系统发展模式		1,561,477.50					1,561,477.50
零碳微单元综合能源解决方案及经济社会变革研究	2,173,928.70	400,000.00	893,350.00		10,527.90	65,768.00	1,369,645.90
合计	2,173,928.70	4,161,477.50	893,350.00	-	10,527.90	65,768.00	5,131,123.40

注：北京工业大学教育基金会章程第三十四条“本基金会开展重大慈善项目包括：1.捐赠(资助)超过100万元的慈善项目；2.年度支出占总支出20%的慈善项目；3.单次受益(服务)人数超过100人的慈善项目；4.涉外慈善项目”。

11.3重大公益项目大额支付对象

项目名称	大额支付对象	支付金额	占基金会年度公益总支出比例	用途
北京工业大学“校友之家”建设项目	北京工业大学	2,200,000.00	25.74%	北京工业大学“校友之家”建设
碳中和下全国能源和经济产业转型的新型电力系统发展模式	北京工业大学	1,561,477.50	18.27%	碳中和下全国能源和经济产业转型的新型电力系统发展模式
零碳微单元综合能源解决方案及经济社会变革研究	北京工业大学	200,000.00	2.34%	零碳微单元综合能源解决方案及经济社会变革研究
零碳微单元综合能源解决方案及经济社会变革研究	上海师范大学教育发展基金会	200,000.00	2.34%	零碳微单元综合能源解决方案及经济社会变革研究
合计		4,161,477.50	48.70%

注：基金会向某交易方支付金额占一个重大公益慈善项目支出 5%以上的，该交易方为该项目的大额支付对象。

12.管理费用

项目	本年发生额	上年发生额
数字证书服务费		180.00
审计费		15,000.00
银行手续费		896.00
劳务费	30,000.00	17,659.65
邮电费	30.50
其他	6,787.23
合计	36,817.73	33,735.65

六、工作人员工资福利

1.工作人员工资薪酬发放情况

本基金会无工作人员工资薪酬发放情况。

2.理事会成员在基金会领取报酬的情况

序号	理事会成员姓名	工作单位	在基金会任职	年报酬额
1	李国俊	北京工业大学校长助理、总会计师、经管学院院长	理事长	无
2	李四平	北京工业大学党委副书记	副理事长	无
3	骆琪	北京工业大学外联处处长	秘书长	无
4	刘今朝	北京工业大学外联处副处长	副秘书长	无
5	吴鹰	中泽嘉盟投资基金董事长	理事	无
6	丁楹	康曼德资本管理有限公司创始人	理事	无
7	王悦	苏州普源精电科技有限公司董事长&CEO	理事	无
8	邓潇	北京数字冰雹信息技术有限公司总经理	理事	无
9	马铁成	北京天鸿控股（集团）有限公司董事，副总经理	理事	无
10	闵杰	环球邮轮文化传播（北京）有限公司董事长	理事	无
11	欧阳骏	北京微视新纪元科技有限公司董事长	理事	无
12	薛向东	东华软件股份公司董事长	理事	无
13	维平	北京工大世通留学咨询服务中心董事长	理事	无
14	张杰庭	锡华集团董事长	理事	无
15	范国强	北京工业大学退休教师	理事	无
16	周志雄	凯旋创投公司管理合伙人	理事	无
合计

七、资产提供者设置了时间限制或用途限制的资产情况的说明

2024年限定性净资产期初数25,402,138.44元，本年度限定性净资产增加3,812,705.89元，本年限定性净资产减少6,146,599.21元，期末余额23,068,245.12元，详见下表：

序号	项目代码	项目名称	来源	年初数	本年增加	本年减少	年末数	限定条件
1	000	基金会本级	捐赠	-27,499.50	-	61,911.81	-89,411.31	用途限定
2	201	蒋璜基金	捐赠	133,031.58	-	-	133,031.58	用途限定
3	208	梁卜一	捐赠	1,300.00	-	-	1,300.00	用途限定
4	210	华民慈善基金会	捐赠	88.40	-	-	88.40	用途限定
5	213	唐人街爱心捐赠	捐赠	1,400.00	-	-	1,400.00	用途限定
6	217	新疆贫困生补助	捐赠	2,853.85	-	-	2,853.85	用途限定
7	218	北京世纪德诺科贸公司	捐赠	4,977.61	-	-	4,977.61	用途限定
8	219	裕兴电脑公司	捐赠	58,350.00	-	-	58,350.00	用途限定
9	220	国家留学基金管理委员会	捐赠	10,000.00	-	-	10,000.00	用途限定
10	222	德州仪器半导体技术（上海）公司	捐赠	106,679.00	-	-	106,679.00	用途限定
11	225	北京盖特瑞弛商贸有限公司	捐赠	12,000.00	-	-	12,000.00	用途限定
12	228	江苏泓教育投资有限公司	捐赠	9.50	-	-	9.50	用途限定
13	230	2010电控学院校庆捐款	捐赠	160,000.00	-	-	160,000.00	用途限定
14	231	2010年学校校庆捐款	捐赠	158,700.00	-	-	158,700.00	用途限定
15	235	科技与艺术博物馆	捐赠	1,739.00	-	-	1,739.00	用途限定
16	239	三河市玉伟房地产开发有限公司	捐赠	141,610.30	-	-	141,610.30	用途限定
17	246	北京北内孵化基地	捐赠	280,000.00	-	-	280,000.00	用途限定
18	250	北京青少年发展基金会	捐赠	4,000.00	-	-	4,000.00	用途限定
19	252	电控毕业10周年校友	捐赠	5,150.00	-	-	5,150.00	用途限定
20	254	北京中加工商学院	捐赠	42,849.64	-	-	42,849.64	用途限定
21	255	中科院研究生基金会	捐赠	360.49	-	-	360.49	用途限定
22	257	平安银行捐款	捐赠	50,000.00	-	-	50,000.00	用途限定
23	258	农业银行捐款	捐赠	100,000.00	-	-	100,000.00	用途限定
24	259	三星公司北京处捐款	捐赠	10,191.43	-	-	10,191.43	用途限定
25	261	学生奖学金捐款	捐赠	3,740.00	-	-	3,740.00	用途限定
26	263	基督徒捐款	捐赠	24,000.00	-	-	24,000.00	用途限定
27	265	展跃体育	捐赠	100,000.00	-	-	100,000.00	用途限定
28	266	第十八届全国大学生羽毛球锦标赛	捐赠	27,607.00	-	-	27,607.00	用途限定
29	267	北京工业大学出版社	捐赠	100,000.00	-	-	100,000.00	用途限定
30	268	毕业20年校友返校活动	捐赠	11,913.00	-	-	11,913.00	用途限定
31	269	桑德教育奖学金	捐赠	7,650.00	-	-	7,650.00	用途限定
32	270	中华环境保护基金会	捐赠	63,000.00	-	-	63,000.00	用途限定
33	271	研究生支教团梦园教育基金	捐赠	7,883.10	-	-	7,883.10	用途限定
34	272	任福田教育基金	捐赠	966,090.83	-	19,900.00	946,190.83	用途限定
35	274	机械创新设计大赛捐款	捐赠	22,750.00	-	22,750.00	-	用途限定
36	275	校园体育文化建设捐款	捐赠	99,990.00	-	-	99,990.00	用途限定
37	276	优秀班主任和辅导员奖励	捐赠	9,000.00	-	-	9,000.00	用途限定
38	277	樊恭烋学院奖学金	捐赠	466,982.00	150,000.00	27,000.00	589,982.00	用途限定
39	278	环境材料优秀学子奖学金	捐赠	329,847.48	58,400.00	20,000.00	368,247.48	用途限定
40	279	经管黄埔安茂棣扶贫专项基金	捐赠	830,996.25	-	-	830,996.25	用途限定
41	280	祝维沙创新创业基金	捐赠	3,612,555.01	-	67,000.00	3,545,555.01	用途限定
42	281	约顿--建工学院体育文化建设	捐赠	32.20	-	-	32.20	用途限定
43	282	高志科技创新基金	捐赠	114,021.02	-	19,700.00	94,321.02	用途限定
44	283	李农光明发展基金	捐赠	361,322.08	-	10,000.00	351,322.08	用途限定
45	284	本科新生奖学金	捐赠	6,000.00	-	-	6,000.00	用途限定
46	285	华为创新基金	捐赠	299,382.20	-	-	299,382.20	用途限定
47	286	科一重工专项基金	捐赠	51,000.00	-	-	51,000.00	用途限定
48	288	汉通科技基金	捐赠	222,501.11	-	9,000.00	213,501.11	用途限定
49	290	神州优车科技创新基金	捐赠	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00	用途限定
50	291	数理学院太和人才培养基金	捐赠	15,000.00	-	-	15,000.00	用途限定
51	292	经管学院北银金融基金	捐赠	29,156.00	-	-	29,156.00	用途限定
52	293	材料与制造学部创新发展基金	捐赠	24,000.00	-	-	24,000.00	用途限定
53	297	北京智同教育基金	捐赠	300,000.00	-	-	300,000.00	用途限定
54	298	机电学院学生科技基金	捐赠	40,000.00	-	-	40,000.00	用途限定
55	299	光彩学子专项基金	捐赠	2,746,000.00	-	114,000.00	2,632,000.00	用途限定
56	300	华通科技基金	捐赠	5.00	-	-	5.00	用途限定
57	301	北京工业大学春蕾助学金	捐赠	5,428.70	41,377.19	10,000.00	36,805.89	用途限定
58	302	环能学院校友基金	捐赠	1,319.00	-	-	1,319.00	用途限定
59	304	群众体育项目健身舞、女子篮球	捐赠	29,052.84	-	-	29,052.84	用途限定
60	305	材制卓越学子奖学金	捐赠	16,000.00	-	-	16,000.00	用途限定
61	307	广州中博教育股份有限公司捐赠图书馆发展基金	捐赠	6,859.60	-	-	6,859.60	用途限定
62	310	北京工业大学临时困难补助基金	捐赠	16,147.00	-	-	16,147.00	用途限定
63	312	材制学部智能制造人才培养基金	捐赠	100,000.00	-	-	100,000.00	用途限定
64	313	“我为学弟学妹捐本书”捐赠专用基金	捐赠	11,530.00	-	-	11,530.00	用途限定
65	314	小米奖助学金	捐赠	100,000.00	500,000.00	600,000.00	-	用途限定
66	315	无损检测与评价研究所校友基金	捐赠	34,188.00	-	-	34,188.00	用途限定
67	317	北京工业大学家庭经济困难生就餐补助基金	捐赠	200,000.00	-	-	200,000.00	用途限定
68	319	贝壳创新创业基金	捐赠	48,000.00	-	-	48,000.00	用途限定
69	321	普源基金	捐赠	194,000.00	100,000.00	2,800.00	291,200.00	用途限定
70	322	小米工作室创新创业基金	捐赠	392,296.03	-	15,100.00	377,196.03	用途限定
71	323	新冠疫情防控实物捐赠	捐赠	28,039.50	-	-	28,039.50	用途限定
72	324	碳中和背景下低碳消费模式和低碳社会建设研究	捐赠	0.90	-	-	0.90	用途限定
73	325	彭永臻院士科技创新基金项目	捐赠	3,138,000.00	-	-	3,138,000.00	用途限定
74	326	校友艺术设计展览资助基金	捐赠	20,000.00	-	-	20,000.00	用途限定
75	327	儿童投资基金会项目	捐赠	269,880.34	-	269,879.50	0.84	用途限定
76	328	北燃集团项目	捐赠	112,617.80	-	85,000.00	27,617.80	用途限定
77	329	远洋之帆公益基金会项目	捐赠	5,000.00	-	-	5,000.00	用途限定
78	330	新冠疫情防控现金捐赠	捐赠	199,865.90	-	-	199,865.90	用途限定
79	331	北京银行疫情防控现金捐赠	捐赠	139.00	-	-	139.00	用途限定
80	332	万华就业育人基金	捐赠	2,600.00	-	-	2,600.00	用途限定
81	333	北工大-迪度学生科技创新基金	捐赠	50,000.00	-	14,000.00	36,000.00	用途限定
82	336	樊恭体学院万集奖助学金	捐赠	22,800.00	50,000.00	22,800.00	50,000.00	用途限定
83	337	光工学子奖	捐赠	5,000.00	15,000.00	20,000.00	-	用途限定
84	338	人工智能与艺术创作学术活动基金	捐赠	13,468.19	-	-	13,468.19	用途限定
85	339	佛山先进表面技术有限公司(AST)奖励基金	捐赠	50,000.00	-	50,000.00	-	用途限定
86	340	碳中和下全国能源和经济产业转型的新型电力系统发展模式	捐赠	1,561,477.50	-	1,561,477.50	-	用途限定
87	341	促进经济产业发展的内蒙风光储电力电网系统发展路径研究	捐赠	588,956.10	-	588,956.04	0.06	用途限定
88	343	励志学生互助基金	捐赠	429,216.91	-337,216.91	7,000.00	85,000.00	用途限定
89	344	校友总会工作发展基金	捐赠	985,160.00		876,544.01	108,615.99	用途限定
90	345	零碳微单元综合能源解决方案及经济社会变革研究	捐赠	1,408,443.80	2,173,928.70	1,369,645.90	2,212,726.60	用途限定
91	346	教育基金会管理费	捐赠	172,340.35		82,134.45	90,205.90	用途限定
92	347	2023年学校校庆捐赠	捐赠	34,095.40	-	-	34,095.40	用途限定
93	348	机能学院学生奖学金	捐赠	-	337,216.91	-	337,216.91	用途限定
94	349	北京工业大学宏丰奖励基金项目	捐赠	-	200,000.00	200,000.00	-	用途限定
95	350	材料学院科技基金	捐赠	-	250,000.00	-	250,000.00	用途限定
96	351	北京工业大学碳中和未来技术学院国润教育基金奖学金	捐赠	-	100,000.00	-	100,000.00	用途限定
97	352	就业创业工作基金	捐赠	-	150,000.00	-	150,000.00	用途限定
98	353	材料学院学科竞赛/实验教学专项基金	捐赠	-	24,000.00	-	24,000.00	用途限定
合计				25,402,138.44	3,812,705.89	6,146,599.21	23,068,245.12

八、重大资产减值情况的说明

本基金会无重大资产减值情况。

九、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明

无。

十、接受劳务捐赠情况的说明

本基金会无接受劳务捐赠情况。

十一、对外承诺和或有事项情况的说明

截至2024年12月31日，本基金会无对外承诺和或有事项。

十二、资产负债表日后非调整事项的说明

本基金会无资产负债表日后非调整事项。

十三、需要说明的其他事项

无。

上述2024年度财务报表和财务报表附注，系我们按《民间非营利组织会计制度》编制。已经理事长办公会批准。

基金会名称：北京工业大学教育基金会（盖章）

基金会理事长：李国俊	财务负责人：骆琪

日期:2025年3月13日	日期:2025年3月13日